Depozit za pravna lica. Depozit za pravna lica

Savjeti koji će pomoći kompaniji da iskoristi svoj besplatni novac

Mogu li sredstva Vaše organizacije donijeti profit koji nije uvršten u poslovni plan polaganjem na depozite pravnih lica? Ponekad mogu, i to prilično uspješno. Ali prvo, hajde da definišemo pojam šta su depoziti pravnih lica.

Depoziti pravnih lica– to su sredstva ili hartije od vrijednosti položene kod finansijskih, kreditnih, carinskih, pravosudnih ili administrativnih institucija.

Redovna sredstva pravnih lica čuvaju se na obračunskim, tekućim i budžetskim računima ovih preduzeća, otvorenim u poslovnim bankama na osnovu ugovora o bankovnom računu. Čuvanje sredstava na bankovnim računima ne donosi prihod kompaniji. Uz određenu naknadu, u skladu sa ugovorom o bankovnom računu, banka se obavezuje:

• prihvatiti i uplatiti sredstva primljena na račun,
• izvršava naloge vlasnika računa za prijenos sredstava sa računa,
• izdavati odgovarajuće iznose novca sa računa u gotovini.

Sredstva odobrena depozitima pravnih lica pohranjuju se u bankama na drugim računima i na osnovu ugovora o bankovnom depozitu. Ugovori o bankovnom depozitu zaključuju se pod različitim uslovima i dva su tipa:

1. Ugovori o depozitima po viđenju - vraćanje depozita se vrši na zahtjev, a profitabilnost je neznatna.
2. Ugovori o oročenju – depozit se vraća po isteku roka navedenog u ugovoru. Njegova profitabilnost zavisi od perioda i iznosa ulaganja i znatno je veća nego u prvom slučaju.

Pravna lica nemaju pravo da prenose sredstva u depozite na druga lica.

Sredstva preduzeća i organizacija mogu se podeliti u dve kategorije:

• koji zarađuju kroz proizvodne aktivnosti ili trgovinu.
• koji primaju izdržavanje iz budžeta, za nekomercijalne usluge, za ciljane dugoročne programe ili događaje.

Prva kategorija sredstava, po pravilu, je uvijek u opticaju i drži se na obračunskim i tekućim računima samo do sljedeće uplate ili za određenu namjenu. Preduzeća retko polažu takva sredstva u oročene depozite pravnih lica i to samo radi rešavanja konkretnog problema, a prihodi ostvareni ovim ulaganjem ne smatraju se samim ciljem.

Druga kategorija sredstava, po pravilu, zadržava se na računima preduzeća na duži period i troši se po potrebi ili prema rasporedu. Preduzeća mogu i treba aktivnije plasirati ova sredstva na oročene depozite pravnih lica kako bi ostvarila dodatni prihod. Na primjer, jedan od velikih industrijskih univerziteta sva sredstva prikupljena za plaćeno školovanje studenata plasirao je na tromjesečne depozite, a prihode od kamata usmjerio na prioritetne potrebe samih studenata i smanjivanje kamatnih stopa na hipotekarne kredite za svoje zaposlene.

U radu sa depozitima pravnih lica pojedinačne banke imaju individualan pristup. Kamatne stope na depozite pravnih lica koje privlače poslovne banke, po pravilu se ne oglašavaju. Kamatne stope koje se nude preduzeću na depozite pravnih lica zavise od visine i uslova ulaganja, kao i zainteresovanosti banke da radi sa određenim preduzećem na drugim aspektima saradnje u oblasti bankarskih usluga.

Značajna sredstva se ponekad akumuliraju i skladište na tekućim računima pojedinačnih preduzeća za buduća plaćanja. Novac može ležati nepomično od nekoliko dana do nekoliko mjeseci i svom vlasniku praktično ne donosi nikakav prihod. Ova situacija je korisna za banke - to su besplatni resursi, a kamata se mora platiti na depozite pravnih lica. Stoga banka u kojoj je otvoren tekući račun ne preuzima uvijek inicijativu da sa preduzećem zaključi ugovor o depozitima pravnih lica. A ako ponudi otvaranje depozitnog računa, tada će u početku biti ponuđena minimalna kamatna stopa na depozite. Ovde je prikladno da preduzeće pregovara o kamatnoj stopi.

Banke vrlo nerado primaju sredstva za oročene depozite pravnih lica sa rokom dospijeća do mjesec dana. Često se dešava situacija kada, ako se na računu kompanije nalazi značajan iznos, banka gotovo svakodnevno kod računovođe provjerava predstojeće uplate u narednim danima. To znači da su banci trenutno potrebna kratkoročna sredstva, ali pokušava besplatno riješiti problem. Ali da bi novac funkcionisao i donosio bilo kakav prihod preduzeću, potrebno je da postoji efikasnost u premeštanju novca iz jedne banke u drugu, sa tekućeg računa na oročene depozite pravnih lica ili na tekuće račune u bankama, koji se akumuliraju. kamata na njih, doduše minimalna, što se tiče „depozita po viđenju“. A onda je sa bankama uvijek lakše pregovarati o višim kamatama, kada radite sa više banaka, onda imate mogućnost da birate povoljnije ponude.

Kao što sam već rekao, prenos sredstava na oročene depozite pravnih lica je formalizovan ugovorima o bankarskom depozitu. Kada razgovarate o uslovima za polaganje depozita kod banke, najbolje je da se pridržavate sledećeg:

1. Depoziti sa periodom dužim od 3 mjeseca i iznosom većim od 1000 tr. - podijeliti na 2-3 odvojena priloga. U slučaju neočekivane potrebe za sredstvima, možete zatvoriti samo jedan depozit, izbjegavajući gubitak prihoda od kamata. Ostali depoziti neće biti pogođeni.
2. Nemojte se slagati, u mjeri u kojoj je to moguće, da predvidite produženje ugovora. Situacija na tržištu se mijenja, a mijenjaju se i kamatne stope na depozite. Uvek je lakše pregovarati sa bankom o povećanju kamatne stope i promeni uslova kada potpišete novi ugovor.
3. Prije potpisivanja ugovora, vrlo pažljivo proučite cijeli spisak kazni sadržanih u nacrtu ugovora za bankovne depozite i ponudite svoje uslove. Ovo se mora uzeti u obzir, jer može postojati potreba za prijevremenim raskidom ugovora. Možete izgubiti više nego što zaradite.

Zaključivanje ugovora o bankovnom depozitu za pravno lice prati dostavljanje banci spiska dokumenata za otvaranje depozitnog računa. Evo okvirne liste dokumenata potrebnih za otvaranje depozitnog računa:

1. Prijava za otvaranje računa;
2. Kopije konstitutivnih dokumenata sa svim izmjenama i dopunama ovjerene od strane notara ili tijela koje je izvršilo državnu registraciju.
3. Kopije Potvrde o državnoj registraciji pravnog lica i potvrde o registraciji izmjena i dopuna učinjenih u osnivačkim dokumentima pravnog lica (ako ih ima), ovjerene kod notara.
4. Pisana potvrda o nepostojanju promjena u sastavnim i drugim dokumentima koje je pravno lice dostavilo na dan zaključenja ugovora o bankovnom depozitu.
5. Kopija i original Potvrde o registraciji kod poreske uprave. Na osnovu predočenog originala, Banka ovjerava kopiju.
6. Informativno pismo Državnog komiteta za statistiku Rusije o registraciji u Jedinstvenom državnom registru bazena. Daje se original i kopija dokumenta ovjerena od strane klijenta - pravnog lica ili službenog lica Banke na propisan način, ili samo kopija ovjerena kod notara.
7. Daje se kopija kartice sa uzorcima potpisa ovlašćenih lica klijenta i otiskom pečata, ovjerena kod notara, ili original, a kopija ovjerava Banka.
8. Odluka nadležnog organa upravljanja pravnog lica, kojom se potvrđuju ovlašćenja lica sa pravom prvog i drugog potpisa i/ili naredba za njihovo imenovanje. Daju se original i kopija dokumenta ovjerena od strane klijenta - pravnog lica ili službenog lica Banke na propisan način.
9. Punomoćje u slučaju potpisivanja ugovora od strane lica koje postupa na osnovu punomoćja.
10. Identifikacioni dokument ovlašćenog lica;
11. Identifikacioni dokumenti lica navedenih u uzorku potpisa i otiska pečata. Daju se original i kopija dokumenta ovjerena od strane klijenta - pravnog lica ili službenog lica Banke na propisan način;
12. Podaci o klijentu u formi odobrenoj od strane Banke, ukoliko klijent nema otvoren račun kod ove banke.
13. itd.

Neki od navedenih dokumenata se dostavljaju banci samo ako klijent nema otvoren račun u Banci. Ukoliko je klijent prethodno dostavio navedene dokumente, može se podnijeti manji broj dokumenata.
A ako je vaša organizacija odlučila da položi depozite, nemojte žuriti da o tome obavijestite svoju banku, već provjerite ovu uslugu u nekoliko banaka. Možda će kamate i uslovi za depozite koje druge banke nude pravnim licima biti perspektivniji za vašu kompaniju.

Račune depozita u banci mogu otvoriti fizička i pravna lica. Ove vrste računa su dizajnirane da čuvaju sredstva na određeni period i uz određene kamatne stope.

Za otvaranje depozitnog računa zaključuje se ugovor između banke i klijenta. Stupanjem na snagu takvog ugovora sva raspoloživa sredstva sa računa fizičkog ili pravnog lica prenose se na depozitni račun i od tog trenutka se obračunava kamata.

Vrste depozitnih računa

Postoji nekoliko vrsta depozitnih računa: oročeni i po viđenju. Kod oročenog depozita, klijent banke sam određuje tačan datum kada može podići svoja sredstva. Kod ove vrste depozita kamatne stope su mnogo veće nego kod depozita po viđenju.

Prilikom zaključivanja ugovora o depozitnom računu sa bankom, tip oročenog depozita se ne može povući sa računa do isteka ugovora. U tom slučaju ugovor se automatski produžava na isti period kao i prethodno zaključen ugovor.

Kod depozita po viđenju kamatna stopa je znatno niža, ali će u ovom slučaju klijent moći da koristi svoja sredstva u bilo koje vrijeme kada deponent želi. Mnogo je situacija da banka uvijek izađe u susret svojim klijentima kada do njih dođe. Svaka banka i bankarski službenik cijene svoju reputaciju.

Metode obračuna kamata

Postoji nekoliko metoda za obračun kamate na depozite. Ovo može biti obračunavanje kamate mjesečno, tromjesečno i sa kapitalizacijom.

Kada se obračunava kamata sa kapitalizacijom, to je zapravo kamata složena na kamatu. Ova metoda se koristi u slučajevima kada klijent dosta često podiže kamatu sa računa. Kamatne stope na depozite takođe mogu biti nekoliko vrsta. To su fiksne i promjenjive kamatne stope.

Kada se koriste fiksne kamatne stope, ugovorom se konkretno navodi koja će se kamatna stopa primjenjivati ​​na određeni depozit. A kada se u depozitima koriste promjenjive kamatne stope, u ugovoru je navedeno da kamatna stopa zavisi, na primjer, od deviznog kursa, takva se kamatna stopa uglavnom primjenjuje na depozite u stranoj valuti. U ovom slučaju nije naznačena sama kamatna stopa, već stopa koja se mijenja tokom vremena. Ova stopa se naziva bazna stopa i iznos marže koji joj se dodaje.

Kako otvoriti bankovni depozitni račun za fizička lica

Mnogi klijenti banaka znaju kako otvoriti račun. Isti postupci važe i prilikom otvaranja depozitnog računa. Važeći račun pojedinca može biti potreban i prilikom otvaranja depozitnog računa, jer se prilikom otvaranja računa novac sa jednostavnog računa može odmah prebaciti na blagajni banke na depozitni račun.

Za otvaranje depozitnih računa za fizička lica potrebna je lista dokumenata koju utvrđuje banka. Otvaranje depozitnog računa podrazumeva prisustvo klijenta u banci.

Prilikom otvaranja takvog računa od vas će se tražiti da dostavite pasoš i iznos novca koji želite da uplatite na račun kako biste ubuduće primali kamatu. Ova operacija u gotovo svim bankama može se obaviti direktno na blagajni za servisiranje fizičkih lica.

Otvaranje depozitnog računa od strane pravnih lica

Za otvaranje depozitnog računa, pravna lica moraju dostaviti banci odgovarajuću dokumentaciju. U pravilu se radi o istim dokumentima kao kod otvaranja redovnog tekućeg računa od strane pravnih lica.

Prije svega, banci se podnosi zahtjev za otvaranje depozitnog računa na propisanom obrascu banke. Sljedeći korak je dostavljanje kopije povelje, ovjerene pečatom pravnog lica. Zatim registracija kartice sa uzorcima potpisa zaposlenih u pravnom licu koji imaju pristup raspolaganju depozitima, to su potpisi direktora, osnivača i glavnog računovođe.

Ova kartica je ovjerena pečatom pravnog lica, a potom od strane službenika banke. Ako na kartici postoje potpisi zaposlenih, potrebne su kopije dokumenata koji potvrđuju imenovanje osoba navedenih na kartici na radna mjesta.

Vrijeme obrade za otvaranje depozitnog računa može biti od nekoliko sati do nekoliko dana. Prilikom otvaranja depozitnog računa, pravna lica imaju pravo da izaberu da svoja sredstva ulože po željenoj kamatnoj stopi.

Postoje depoziti u različitim novčanim izrazima. To mogu biti depoziti u nacionalnoj valuti i američkim dolarima.

Depoziti za pravna lica– posebne račune koje banka otvara za preduzeća, za koje kreditna institucija plaća određeni procenat.

Depozite mogu koristiti pravna lica za polaganje privremeno raspoloživih sredstava.

Po pravilu, banke pravnim licima nude oročenje, odnosno polaganje novca na određeni rok koji je unaprijed ugovoren. Štaviše, takav depozit može biti opoziv ili neopoziv, u zavisnosti od toga da li preduzeće ili individualni preduzetnik ima mogućnost da zatraži iznos novca pre roka ili ne. Najčešće se pri prijevremenom raskidu ugovora o depozitu plaća smanjena kamata – na primjer, jednaka depozitu po viđenju.

Iz računovodstvene perspektive, polaganje depozita predstavlja otvaranje posebnog bankovnog računa. Štaviše, polaganje depozita pravnog lica moguće je u bilo kojoj banci, ne nužno u onoj u kojoj se nalazi glavni tekući račun, preko kojeg se pružaju usluge gotovinskog poravnanja (CAS). Dakle, za otvaranje bankovnog depozita u pravilu je potrebno pripremiti sljedeći paket dokumenata:

• potvrda o državnoj registraciji pravnog lica (kopija ovjerena od strane pravnog lica);
• potvrda o registraciji kod poreskog organa (kopija ovjerena od strane pravnog lica);
• ugovor o depozitu (ugovor o bankovnom depozitu);
• zahtjev klijenta za otvaranje depozitnog računa;
• kopiju kartice sa uzorcima potpisa i otiska pečata, ovjerenu od strane zaposlenih u banci u kojoj je organizacija otvorila tekući račun;
• statut organizacije (kopija ovjerena od strane pravnog lica);
• pasoši lica navedenih u kartici sa uzorcima potpisa (kopije ovjerene od strane službenika banke);
• nalog o imenovanju lica koja potpisuju dokumente na odgovarajuću funkciju (kopija ovjerena od strane pravnog lica);
• punomoćje (ako je potrebno), kopije dokumenata potrebnih za identifikaciju ovlaštene osobe (kopija pasoša; migraciona kartica; dokument koji potvrđuje pravo stranog državljanina ili lica bez državljanstva da boravi (boraviš) u Ruskoj Federaciji); TIN (ako postoji );prijavni obrazac ovlaštenog lica).
• informativno pismo Goskomstata (kopija ovjerena od strane pravnog lica).
• potvrdu o registraciji individualnog preduzetnika.

Ova lista se može skratiti ako organizacija ili individualni preduzetnik već ima otvoren račun u ovoj banci.

O otvaranju depozitnog računa u banci, kao i otvaranju tekućeg računa, moraju se prijaviti poreski organi, Fond PIO i Fond socijalnog osiguranja.

U jesen 2011. godine depozitne stope za pravna lica kretale su se od 2,5% do 7%, u zavisnosti od roka. Za razliku od privatnih depozita, u mnogim slučajevima moguće je individualno pregovarati o postotku za korištenje novca. 1. januara 2014. godine stupile su na snagu izmjene i dopune zakona „O osiguranju depozita”, prema kojima će se, u slučaju osiguranog slučaja u banci, odšteta do 1.400.000 rubalja isplaćivati ​​ne samo fizičkim licima, već i , sekundarno, individualnim preduzetnicima (IP).

Takođe, od 1. januara 2019. godine sistem osiguranja depozita proširiće se i na mikro i mala preduzeća.

Ako je kompanija uvrštena u registar malih i srednjih preduzeća na dan nastanka osiguranog slučaja, moći će da vrati i novac stavljen na račun ili depozit u okviru limita od 1,4 miliona rubalja.

Kada kompanija ima raspoloživa sredstva, najbolje rješenje bi bilo staviti ih na bankovni depozit kako bi ostvarili dodatni prihod. Za razliku od velikih investicionih projekata, takva investicija neće donijeti veliku dobit, ali je povezana s manje rizika. Postoji nekoliko važnih nijansi koje razlikuju depozit za fizička lica od depozita za pravno lice.

Vrste depozita za pravna lica

Postoji nekoliko vrsta depozita, od kojih svaka ima svoje karakteristike:

• Depozit po viđenju se razlikuje po tome što se sredstva s njega mogu povući u bilo koje vrijeme. Ova vrsta je pogodna za izvođenje tekućih proračuna. Ima relativno nizak prinos (do 2%).
• Sredstva sa fiksnog depozita mogu se povući tek nakon određenog perioda.
• Uslovni depozit pretpostavlja da klijent prenosi sredstva banci na čuvanje dok ne nastupi uslov koji je naveden u ugovoru.
• NAU depozitni račun se može koristiti za dnevna plaćanja, uz kamatu koja se obračunava na stanje.
• U banci u kojoj se vode tekući računi organizacije može se otvoriti depozit za period rada. Sredstva iz depozita mogu se koristiti za plaćanje.
• Depozit sa mogućnošću kreditiranja omogućava vam da dobijete kredit od banke nakon što ste prethodno akumulirali dogovoreni iznos na vašem računu.
• Za neke depozite kamata se može platiti unaprijed, ali se najveći dio sredstava može povući tek nakon navedenog roka.
• Ako planirate dugo držati novac u banci, koristite depozit sa progresivnom kamatnom stopom, koja se povećava u zavisnosti od roka.

Da biste ostvarili maksimalan prihod i iskoristili svoja sredstva najprofitabilnije, detaljno proučite uslove banke i odaberite najbolju opciju.

Kako otvoriti depozit?

Procedura registracije depozita za pravna lica takođe ima svoje karakteristike. Da bi otvorila depozit, organizacija treba da dostavi niz dokumenata. Njihova lista varira u zavisnosti od vrste organizacije i sigurnosnih pravila određene banke. Nakon provjere dokumenata i kopija, predstavnik kompanije popunjava upitnik, formira i potpisuje ugovor sa bankom. Sredstva se prenose bankovnim transferom sa tekućeg računa na depozitni račun. Banka ima pravo da odbije otvaranje depozita za klijenta ako je poreska uprava donela odluku o obustavljanju delatnosti pravnog lica.

U ugovoru je navedeno:

• u kojoj valuti će biti izvršen depozit;
• iznos depozita;
• ugovoreno vrijeme.

Stavljanje sredstava na tekući račun takođe može ostvariti prihod. Možete sklopiti ugovor prema kojem će se obračunati kamata na minimalno ili prosječno mjesečno stanje na računu. U tom slučaju banka propisuje minimalni iznos plasmana, period održavanja stanja i kamatnu stopu pojedinačno za svakog klijenta pravnog lica.

Dostupne operacije

Nakon zaključenja ugovora, klijent može:

• koristiti Internet bankarstvo;
• upravljajte svojim računima;
• kontrolišu izvođenje operacija;
• povući sredstva ili obračunate kamate sa depozita u skladu sa uslovima ugovora;
• potražite savjet od zaposlenih u banci.

Početni iznos depozita možete podići u bilo kom trenutku, ali u tom slučaju klijent banke gubi akumuliranu kamatu i može biti primoran da plati kaznu.

Uslovi

Opšti uslovi držanja fondova:

• Iznos depozita ne može biti manji od iznosa utvrđenog od strane banke.
• Banka mora otvoriti poseban račun za svaki depozit.
• Sve informacije koje klijent daje i informacije o depozitnim transakcijama ne mogu se prenositi trećim licima, osim predstavnika agencija za provođenje zakona.

Paket dokumenata za otvaranje depozita varira u zavisnosti od vrste pravnog lica.

Dokumenti za individualne preduzetnike:

• uvjerenje o poreznoj registraciji;
• licence ili patenti (ako su potrebni za obavljanje djelatnosti pojedinačnog preduzetnika);
• izvod iz Jedinstvenog državnog registra individualnih preduzetnika primljen prije ne više od 30 dana;
• kopija i original pasoša;
• kopije finansijskih izvještaja, poreskih prijava, izvještaja revizora.

Rezidentno pravno lice mora obezbijediti:

• konstitutivni dokumenti;
• uvjerenje o državnoj registraciji;
• potvrdu o registraciji kod poreskih organa;
• licenca koja daje pravo obavljanja djelatnosti;
• dokumenti koji potvrđuju ovlašćenja izvršnog organa (naredbe, protokoli);
• punomoćje za zaključivanje ugovora sa bankom;
• identifikacioni dokumenti osobe koja potpisuje ugovor.

Nerezidentno pravno lice dostavlja banci kopije dokumenata ovjerenih od strane konzulata (ambasada) Ruske Federacije:

• dokumente koji potvrđuju registraciju lica na teritoriji strane države u skladu sa domaćim zakonodavstvom;
• konstitutivni dokumenti;
• punomoćje na ime osobe koja zaključuje ugovor i njegov pasoš;
• izvode ili kopije naredbi i instrukcija koje potvrđuju imenovanje čelnika organizacije;
• uzorci pečata i potpisa;
• kopiju potvrde o poreskoj registraciji ovjerenu kod notara.

Kako se oporezuje kamata?

Kreiranje bilo koje vrste depozita od strane organizacije mora se prijaviti poreskoj službi. Morat ćete platiti porez na prihode od depozita ako je depozitna stopa viša od stope refinansiranja koju utvrđuje Centralna banka. Ako je depozit otvoren od 15. decembra 2014. do 31. decembra 2015. godine, onda se prihodi od depozita oporezuju ako je depozitna stopa veća od stope refinansiranja uvećane za 10 jedinica. Za depozite otvorene kasnije od 1. januara 2017. godine, kamatnu stopu Centralne banke treba povećati za 5 jedinica.

Oporezuje se samo razlika u procentima. Trenutno, stopa koju utvrđuje Centralna banka iznosi 8,25%. Za depozit uplaćen u 2015. godini sa stopom od 20% plaća se porez na razliku od 1,75%. Iznos poreza se automatski zadržava i iznosi 35%. Poreska osnovica se obračunava posebno za svaki depozit. Trenutno, Sberbank nudi korporativnim klijentima stope od 3,3 do 6,21% u zavisnosti od roka, iznosa depozita i valute (rublja, dolari, evro). Stope u drugim bankama su veće i dostižu 12%.

Mogući problemi

Depozit pomaže organizaciji da ostvari dodatni prihod, ali postoji nekoliko nijansi koje treba uzeti u obzir prije sklapanja ugovora:

• Zbog činjenice da se prihod od depozita može oporezovati, nije isplativo birati banku sa visokim kamatama.
• Depoziti pravnih lica nisu osigurani od strane države. Kako bi zaštitila svoja sredstva, pravno lice može samostalno sklopiti osiguranje.
• Devizni depozit može otvoriti samo organizacija koja ima dozvolu za devizno poslovanje.
• Banke naplaćuju dodatnu naknadu za otvaranje depozita, popunjavanje ugovora, rad kao operater, podizanje i deponovanje sredstava.
• Obratite pažnju na limite povlačenja, depozita i transfera sredstava koje banka postavlja.

Postupak zatvaranja depozita pravnog lica

Račun se može zatvoriti zbog prestanka rada preduzeća, reorganizacije pravnog lica ili na inicijativu banke. Klijent takođe može želeti da prenese sredstva u drugu banku koja nudi povoljnije uslove. Da biste zatvorili depozit, morate predočiti identifikacione dokumente. Prijavu može napisati lice koje je otvorilo račun ili drugi ovlašteni zaposlenik organizacije. Depozit individualnog preduzetnika može zatvoriti samo lice za koje je registrovan preduzetnik.

Morate napisati zahtjev na obrascu koji je propisala banka. Nakon toga morate podići sredstva sa računa. Sredstva se moraju povući najkasnije u roku od sedam radnih dana. Stanje računa se može prenijeti na drugi račun ili primiti u gotovini. Odgovornost za obavještavanje poreske uprave o zatvaranju računa je na banci.

Ugovor o bankarskoj usluzi može se raskinuti samo ako klijent nema dugovanja, uključujući i poreske organe. Banka može jednostrano raskinuti ugovor ako nema sredstava na računu dvije ili više godina, odlukom suda ili u slučaju finansijskih prekršaja od strane klijenta.

Svako pravno lice ima svoja obrtna sredstva. Dok kompanija posluje, ostvaruje profit, a tokom vremena akumulira određenu količinu slobodnog novca. Tada vlasnik preduzeća ima izbor: ovaj novac može jednostavno zadržati na bankovnom računu ili ga staviti u poseban depozit za pravna lica.

Otvaranje depozita je ispravna odluka, jer će u ovom slučaju sredstva donijeti dodatnu dobit kompaniji i njenom vlasniku. Štaviše, većina velikih bankarskih institucija razvija posebne depozitne proizvode. Takvi depoziti su korisni i banci i klijentima.

Depozit koji je položilo pravno lice predstavlja određeni iznos novca koji društvo ostavlja na čuvanje u banci pod ugovorenim uslovima.

Takvi finansijski proizvodi se razlikuju od depozita koji se nude fizičkim licima. Činjenica je da će se o svim bitnim uslovima depozita koje otvara neka organizacija ili preduzeće uvek razgovarati pojedinačno. Odnosno, banke ne razvijaju standardni finansijski paket koji će ponuditi svim pravnim licima.

Kao što pokazuje praksa, najatraktivnije kamatne stope na takve depozite nude velike bankarske institucije. U malim bankama uslovi su lošiji i rijetko prelaze nekoliko postotaka.

Pravno lice ne može koristiti depozitni račun kao dodatni tekući račun. Zabranjeno je akumuliranje sredstava koja ne pripadaju kompaniji za njihovo dalje korištenje u obavljanju određene transakcije.

Osim toga, postoje razlike prilikom sklapanja ugovora sa pravnim licem i pojedinačnim preduzetnikom. To se posebno odnosi na potreban paket dokumenata.

Postojeći tipovi

Depoziti koje pravno lice može koristiti podijeljeni su u nekoliko kategorija. Kompanija bira onu koja trenutno najbolje odgovara njenim potrebama.

• Hitno - predviđa ulaganje određene sume novca u banku na period određen ugovorom.
• Na zahtjev - depozit koji kompaniji daje minimalni prihod. Njegova prednost je što se novac iz njega može podići u bilo koje vrijeme kada je to potrebno.
• Uslovno - sredstva se prenose bankarskoj instituciji do nastupanja događaja ili uslova koji su navedeni u ugovoru.
• NAU račun je poseban depozit koji podrazumijeva tekuća poravnanja pravnog lica, na koji se obračunava kamata na stanje računa.
• Davanje mogućnosti za dobijanje kredita - takav depozit daje kompaniji mogućnost da se kvalifikuje za novac u određenom procentu pod posebnim uslovima.
• Progresivna kamatna stopa je finansijski proizvod u kojem je ugovorom predviđeno povećanje iznosa kamate na depozit.
• Omogućavanje mogućnosti avansne otplate kamate - ovo je jedinstven oblik poslovnog kreditiranja. U takvoj situaciji pravno lice prima prihod od depozita unaprijed, odmah nakon potpisivanja ugovora. U tom slučaju kompanija nema pravo podizanja novca prije isteka ugovorenog roka.

Neke banke nude posebne uslove za depozite različitim kompanijama u zavisnosti od njihove veličine. Drugim riječima, uslovi depozita mogu se značajno razlikovati za predstavnike malih, srednjih i velikih preduzeća.

Paket dokumenata za otvaranje depozita

Vlasnik preduzeća treba da shvati da može otvoriti depozit ili u banci u kojoj kompanija ima tekući račun ili u bilo kojoj drugoj finansijskoj instituciji.

U tom slučaju, pravno lice će biti u obavezi da dostavi sledeći paket dokumentacije:

• PIB i OGRN preduzeća;
• sastavni dokumenti u ovjerenim kopijama;
• karton sa uzorkom potpisa odgovornog lica i otiskom pečata;
• informacije iz Goskomstata;
• punomoćje za potpisivanje ugovora.

Treba imati na umu da gornji spisak nije konačan. Tačne informacije o ovom pitanju uvijek možete dobiti od službenika banke koju odaberete.

Bankarska institucija će od individualnog preduzetnika (IP) zahtevati sledeći paket dokumentacije:

• pasoš;
• PIB i OGRN;
• informacije iz Goskomstata.

Treba imati na umu da ako pravno lice ili individualni preduzetnik već radi sa odabranom bankarskom institucijom, onda će paket dokumentacije koji će se od njih tražiti biti minimalan.

Nakon provjere dostavljenih dokumenata i dogovora o bitnim uslovima depozita, možete pristupiti njegovom trenutnom izvršenju.

Procedura registracije

Proces otvaranja depozita za kompaniju ne razlikuje se mnogo od radnji koje pojedinac treba da preduzme u takvoj situaciji. Sve se dešava u tri uzastopne faze.

1. Popunjavanje prijave za otvaranje depozita.
2. Potpisivanje relevantnog sporazuma.
3. Prenos ugovorenog iznosa sa tekućeg računa pravnog lica.

Procedura otvaranja depozita predviđenog za pravno lice nema poteškoća. Istovremeno, kompanija ima na raspolaganju dodatni pouzdan mehanizam za ulaganje slobodnih sredstava.